Mercer | Kapitalisierungsoption: Cash statt Rente

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Niedrigzins – na und?

Die Kapitalisierungsoption: Cash statt Rente

Eine Kapitalisierungsoption bietet Ihnen als mittelständisches Unternehmen mit Blick auf die anhaltende Niedrigzinsphase eine attraktive Möglichkeit, Ihre Pensionsverpflichtungen und damit Volatilität zu reduzieren. Dabei werden den Rentnern einmalige Kapital- an Stelle von Rentenzahlungen angeboten. Im HGB-Abschluss ist die Kapitalisierung nahezu erfolgsneutral, während im IFRS-Abschluss und in der Steuerbilanz positive Effekte erzielt werden.

Aber nicht nur Sie als Unternehmen, sondern auch Ihre Rentner profitieren: Ein zusätzliches einmaliges Kapitalwahlrecht stellt vor allem für Empfänger geringer bis mittlerer Renten eine interessante Option dar. In der Praxis zeigt sich daher auch, dass zwischen 30 und 50 Prozent der Versorgungsberechtigten ein solches Angebot annehmen. In unserem Videointerview „Die Kapitalisierungsoption – 3 Fragen, 3 Antworten“ erläutert Mercer-Experte Dirk Schmallenbach die wichtigsten Vorteile:

Den Text des Videos können Sie sich hier zum Nachlesen herunterladen.

Darüber hinaus bieten wir Ihnen weitere interessante und hilfreiche Informationen zum Thema:

 
 
Case Study: Sandvik
Vor dem Hintergrund des anhaltenden Niedrigzinsumfeldes führte Sandvik mit Unterstützung von Mercer eine Kapitalisierungsoption durch. Unsere Case Study gibt einen Überblick des erfolgreichen Projekts.

 
Machen Sie den Kapitalisierungs-Check!
Ist die Kapitalisierungsoption auch etwas für Ihr Unternehmen? Machen Sie den Kapitalisierungs-Check und finden Sie es heraus.
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